INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y ECONOMÍA SOCIAL Resolución 1182/2020 y anexos

CONSIDERANDO:
Que el INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y ECONOMÍA SOCIAL es el Organismo que ejerce en el
ámbito nacional las funciones que le competen como autoridad de aplicación del régimen legal que regula el
funcionamiento de las Mutuales y Cooperativas establecido por las Leyes Nros. 20.321 y 20.337, sus modificatorias
y complementarias y por las normas que en el futuro se dicten al respecto.
Que de igual modo ejerce, con el mismo alcance, el control público y la superintendencia de Mutuales y
Cooperativas, fiscalizando su organización, funcionamiento, solvencia, calidad y naturaleza de las prestaciones y
servicios y dispone su disolución y/o liquidación.
Que asimismo, la Ley Nº 25.246 prevé, entre los sujetos obligados a informar a la UNIDAD DE INFORMACIÓN
FINANCIERA, a las cooperativas, a las mutuales y al INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y ECONOMÍA
SOCIAL.
Que a ese efecto define sujetos obligados: a) las cooperativas que realicen operaciones de crédito, sujetas al
régimen de la Ley Nº 20.337 y sus modificatorias y Resolución N° 7207/12 y su modificatoria Resolución
N° 3263/19; b) las mutuales que prestan el servicio de ayuda económica, sujetas al régimen de la Ley Nº 20.321 y
sus modificatorias y a la Resolución INAES Nº 1418/03 (T.O. Res. N° 2359/19); c) las entidades que prestan el
servicio de gestión de préstamos regulado por la Resolución INAES Nº 1481/09, complementada y modificada por
las Resoluciones Nros. 7536/12, 2363/19 y 2987/19.
Que en tal sentido la Resolución Nº 11/2012 de la UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA estableció las
medidas y los procedimientos que los sujetos obligados, a los que se dirige la citada resolución, deben observar
para prevenir, detectar y reportar los hechos, actos, operaciones u omisiones que pudieran constituir delitos de
lavado de activos y de financiación del terrorismo.
Que a su vez, la Resolución Nº 12/2012 de la UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA establece las medidas y
procedimientos que debe observar este Instituto como sujeto obligado, ante las mutuales y cooperativas reguladas
por las Leyes 20.321 y 20.337, respectivamente, e incluidas en la Resolución UIF Nº 11/2012

Descargar completa Resolución 1182-2020

Descargar completa anexo I – 1182-2020

Descargar completa anexo II – 1182-2020

Fuente: Estudio Petitto, Abogados